如何查詢過世親人遺產(存款、股票、保單、基金等)與各類所得 ...

自2020年7月1日起，民眾至國稅局申請過世親屬財產清冊時，可同時申請查詢過世親人之金融遺產，如存款、上市櫃股票、壽險保單、基金及信用報告等， ... 黃大偉理財研究室 跳到主文 『平凡之理財路，也能邁向財富自由』 部落格全站分類：財經政論 相簿 部落格 留言 名片 贊助商連結 Jun25Thu202011:47 如何查詢過世親人遺產(存款、股票、保單、基金等)與各類所得資料，申請資格與流程總整理!(2020/7/1一站式查詢上路) 【2020/7/1新制上路】如何查詢過世親人遺產(存款、股票、保單、基金等)與各類所得資料，申請資格與流程總整理!(2020/7/1一站式查詢上路) 不知道過世親人有多少金融遺產如存款、上市櫃股票、壽險保單、基金、貸款、卡債嗎？政府為提供民眾捷查詢過世親人金融遺產機制，由金融總會邀集銀行公會、集保結算所、期貨交易所、投信投顧公會、壽險公會及聯合徵信中心等六大受理查詢機構，與財政部國稅局合作，將自109年７月１日開始，開放民眾查詢金融遺產之一站式服務，民眾可透過全台任一國稅局一次申請查詢各類金融遺產，不受被繼承人戶籍所在地限制，國稅局受理後，將申請資料通報金融機構，由金融機構直接將查詢結果回復查詢結果予申請人，以利其辦理遺產稅申報，大幅提升民眾查詢過世親人遺產之方便性！     自2020年７月1日起，民眾至國稅局申請過世親屬財產清冊時，可同時申請查詢過世親人之金融遺產，如存款、上市櫃股票、壽險保單、基金及信用報告等，民眾僅需填寫一份申請書，並視其需求勾選相關查詢機構，國稅局將轉送申請書予勾選之受理查詢機構，再由各受理查詢機構或其會員金融機構，於10個工作天內，將查詢結果直接回覆予申請人。

  什麼是金融遺產呢？   金融遺產種類：存款、基金、上市(櫃)及興櫃有價證券、短期票券、人身保險、期貨、保管箱及金融機構貸款及信用卡債務等。

查詢單位 金融遺產內容 中華民國銀行商業同業公會全國聯合會 1.存款 2.投資理財帳戶（如：銀行以信託方式投資之境內基金及境外基金） 3.保管箱 4.貸款 臺灣集中保管結算所股份有限公司 1.上市(櫃)、興櫃有價證券 2.短期票券 3.投資人以自己名義向投信公司買進之境內基金 中華民國人壽保險商業同業公會 1.保單名稱/保單號碼 2.保單生效日期 3.要保人姓名 4.被保險人姓名 5.保險金額 6.死亡日之解約金或保單帳戶價值。

中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會 1.經由總代理人或非銀行之基金銷售機構 （投信、投顧、證券商）投資境外基金2.透過投顧以自己名義為投資人投資證券投資信託基金 3.透過證券商綜合帳戶投資境內基金 臺灣期貨交易所股份有限公司 1.開戶資料 2.部位餘額 財團法人金融聯合徵信中心 銀行債務（包含貸款及信用卡等）   超推薦➤▶  死亡前2年內贈與配偶之財產應併入遺產總額課稅         過往民眾查詢遺產的方式   過往民眾一旦遭遇親人過世，首先面臨到的問題是不清楚親人究竟留下多少遺產？為了解親人遺留多少遺產及辦理遺產稅申報，過往民眾須先至各地區國稅局查調被繼承人財產、各類所得等資料，但國稅局所提供的資料為被繼承人上一年度的財產或所得資料，與被繼承人死亡日有時間落差，且資料內容未必能涵蓋最終被繼承人死亡時之存款、上市(櫃)股票、保險、金融機構貸款及基金等金融遺產，民眾必須自行逐一向６大金融機構（如上表）付費查詢各式遺產內容，耗時費力 ！ 財政部舉例說明，假設被繼承人有5家不同銀行存款帳戶、在3家投信公司購買基金、有2個不同證券帳戶、在3家保險公司投保，繼承人就得分別前往13家金融機構查詢，除須重複填寫不同格式申請書，分別檢附被繼承人除戶資料及繼承人身分證明文件外，還要等待各金融機構審查及調印資料，申辦過程既繁複冗長又須繳納手續費。

 實務上也曾經發生繼承人僅依據證券商提供的股票資料申報遺產稅，卻因未再向集保公司進一步查詢，申報遺產稅時漏報實體股票，導致遭補稅及處罰；另有繼承人按照家中所找到的被繼承人銀行存摺，向該等銀行查詢被繼承人所遺銀行存款，實際上，被繼承人另有2家銀行帳戶，因繼承人未找到被繼承人之銀行存摺，以致漏報該2筆銀行存款遭補稅的情形。

  金融遺產一站式查詢服務　109年7月1日全國實施   自109年7月1日起民眾在辦理遺產稅申報前，可直接前往全國任一地區國稅局，除了查調被繼承人財產、各類所得等資料外，同時可透過國稅局單一窗口查詢各類金融遺產資料，一處搞定，不但免除奔波之苦，也能避免因漏報遺產而遭處罰的風險。

第一次申請查詢金融遺產可免收手續費，民眾如有查詢被繼承人金融遺產需要，可以多加利用；如不克親自臨櫃申請，亦可檢具委託書，委託他人代為申請。

  申請資格及查詢金融遺產應檢附文件     申請人資格 遺產稅納稅義務人(包括繼承人、遺囑執行人、遺產管理人)。

應檢附文件 申請人身分證明文件、被繼承人死亡證明文件、與被繼承人關係證明文件。

委託他人申請者，另檢附代理人身分證明文件及委託書。

（如下表） 項目 查詢金融遺產應檢附應附文件 申請資格文件 親自申請 一、代理人國民身分證正本二、申請人之委任書或授權 書正本。

申請人於中華民國境外委託他人申請者，應經我國當地駐外機構簽證。

三、申請人國民身分證、居留證或護照正本。

如提示申請人身分證明文件為影本者，應切結與正本相符，並留存備查。

委託他人申請 一、代理人國民身分證正本二、申請人之委任書或授權 書正本。

申請人於中華民國境外委託他人申請者，應經我國當地駐外機構簽證。

三、申請人國民身分證、居留證或護照正本。

如提示申請人身分證明文件為影本者，應切結與正本相符，並留存備查。

被繼承人死亡 文件 被繼承人死亡證明書或除戶資料。

與被繼承人關係證明文件 一、非配偶或民法第一千一百三十八條規定第一順位繼承人：申請人簽章之繼承系統表。

二、遺囑執行人：遺囑正本及影本，並由稽徵機關核對後發還正本，影本留存備查。

三、遺產管理人：法院選任遺產管理人裁定書及確定證明書正本及影本，並由稽徵機關核對後發還正本，影本留存備查。

如有相關問題，可撥打各地區國稅局免費服務電話0800-00321洽詢。

  查詢金融遺產申請流程（不限台北國稅局）             各金融機構回覆遺產內容及相關作業流程說明                    延伸閱讀》   超推薦➤▶ 減稅囉！最新最強綜合所得稅申報重點總整理(扣除額、免稅額、課稅級距及累進稅率)(持續更新中~) 超推薦➤▶  信用卡》最強刷卡繳【綜所稅】現金回饋排行榜（最高2%，持續更新中～） 超推薦➤▶報稅》列舉扣除額-人身保險費如何申報？ 超推薦➤▶補充保險費課徵1.91%Q&A：債券基金配息、投資型保單配息、定存利息、股利所得要扣繳「補充保險費」? 超推薦➤▶售屋後如何報稅？房地合一稅(新制) V.S.財產交易所稅(舊制)，如何申報 超推薦➤各大銀行「數位帳戶」台幣高利活存利率（最高2%)、免費跨行轉帳及提款次數完整比較表 超推薦➤▶　信用卡》最強刷卡現金回饋排行榜【非業配】 超推薦➤▶【2021(110)年假/行事曆】紀念日及節日連續假期一覽表       市場利率及儲蓄險專家黃大偉粉專，按讚收到更多好文章   下面文章有銀行定存的延伸閱讀，讓你把自己變定存專家       【定存必修課】   (1) 小資女月存3千~5千投資術，存出人生第一桶金 (2)【銀行定存】必備的６大技巧，不讓銀行賺走你一分錢 (3) 整存整付存款和零存整付存款的差別 (4) 定期存款與定期儲蓄存款有何不同? (5) 定存必修課定存輕鬆做(含網路銀行實例)   全站熱搜 創作者介紹 黃大偉 黃大偉理財研究室 黃大偉發表在痞客邦留言(0)人氣() E-mail轉寄 全站分類：財經企管個人分類：綜合所得稅此分類上一篇：哪些所得或收入項目要扣取補充保險費? 此分類下一篇：房屋土地(不動產)繼承申辦流程5步驟 上一篇：【2020美元6年期繳固定利率儲蓄險】三商美邦人壽美添發美元終身保險(MTF)，報酬率分析 下一篇：未滿15歲被保險人，也可享限額壽險保障61.5萬元！保險法第107條修正案３讀通過(2020年) 歷史上的今天 2022:《2022/111》台泥(1101)每股分派現金股利1元及股票股利1元，訂111/7/21為除權息交易日，現金股利發放日 2022:2022台股股東人數最多前100名比較表 2022:《2022/111》瑞昱(2379)每股分派現金股利14元，除息交易日，現金股利發放日 2021:打工族的「部分工時受僱勞工生活補貼」發放1萬元，6月28日開跑，如何確認是否符合補貼資格？申請方式？ 2019:【台幣6年期繳儲蓄險】中國人壽好給利利率變動型終身壽險，保單效益分析 2019:一次搞懂汽車保險，線上投保賺很大! ▲top 留言列表 發表留言 文章搜尋 熱門文章 參觀人氣 本日人氣： 累積人氣： {{article.user_name}} {{article.timestamp*1000|date:'MMM.dd.y.hh.mm'}} {{article.title}} {{article.content}} 我要留言 文章精選 文章精選 2022八月(22) 2022七月(52) 2022六月(78) 2022五月(31) 2022四月(29) 2022三月(8) 2022二月(9) 2022一月(47) 2021十二月(16) 2021十一月(20) 2021十月(36) 2021九月(27) 2021八月(20) 2021七月(29) 2021六月(26) 2021五月(30) 2021四月(29) 2021三月(17) 2021二月(22) 2021一月(45) 2020十二月(20) 2020十一月(20) 2020十月(12) 2020九月(17) 2020八月(38) 2020七月(30) 2020六月(12) 2020五月(29) 2020四月(18) 2020三月(12) 2020二月(19) 2020一月(76) 2019十二月(29) 2019十一月(32) 2019十月(21) 2019九月(32) 2019八月(30) 2019七月(41) 2019六月(23) 2019五月(40) 2019四月(19) 2019三月(21) 2019二月(22) 2019一月(31) 2018十二月(20) 2018十一月(31) 2018十月(39) 2018九月(56) 2018八月(20) 2018七月(26) 2018六月(12) 2018五月(21) 2018四月(49) 2018三月(27) 2018二月(16) 2018一月(7) 2017十二月(11) 2017十一月(2) 2017九月(1) 2017八月(3) 2017七月(7) 所有文章列表 最新文章 文章分類 美股(20)退休金勞保/勞退(17)疫情紓困(37)金融股/定存股(265)信用卡優惠(47)各銀行定存利率比較與教學(40)房貸/車貸/信貸(61)保險／儲蓄險(167)綜合所得稅(40)生活(140)育兒(27)台灣人壽(75)國泰人壽(87)南山人壽(92)中國人壽(142)富邦人壽(119)新光人壽(81)元大人壽(28)第一金(6)郵局(20)遠雄人壽(20)三商人壽(7)臺銀人壽(10)全球人壽(16)儲蓄險(未分類)(11)未分類文章(10) 贊助商連結 回到頁首 回到主文 免費註冊 客服中心 痞客邦首頁 ©2003-2022PIXNET 關閉視窗 PIXNET Facebook Yahoo! Google MSN {{guestName}} (登出) 您尚未登入，將以訪客身份留言。

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